数字版权登记_如何选择_知识产权业务

2021-03-16 作者:飞速版权   |   浏览(83)

数字版权登记_如何选择_知识产权业务

这篇摘要来自广泛的来源,力求将前一周重要的投资管理监管新闻浓缩成一个易于消化的来源。本摘要并非法律建议。未经专业法律顾问,读者不得对本摘要所含信息采取行动。根据马萨诸塞州最高司法法院的规定,本摘要可视为广告。美国国税局第230号通知披露:为确保符合美国国税局规定的要求,我们通知您,本函件(包括任何附件)中包含的任何美国税务建议并非旨在或书面用于,也不能用于(i)避免根据《国内税收法》受到的处罚或(ii)促进、营销或向另一方推荐本协议所述的任何交易或事项。查看上个月。。。投资公司和投资顾问法发展2003年6月26日下午1:06待定共同基金立法本摘要从广泛的来源,力求将前一周重要的投资管理监管新闻浓缩成一个易于消化的来源。本摘要并非法律建议。未经专业法律顾问,读者不得对本摘要所含信息采取行动。根据马萨诸塞州最高司法法院的规定,本摘要可视为广告。美国国税局第230号通知披露:为确保符合美国国税局规定的要求,我们通知您,本函件(包括任何附件)中包含的任何美国税务建议并非旨在或书面用于,也不能用于(i)避免根据《国内税收法》受到的处罚或(ii)促进、营销或向另一方推荐本协议中涉及的任何交易或事项。SEC制裁投资顾问进行披露和"最佳执行"违反第23条,2003年12时43分,美国证券交易委员会(SEC)已就违反1940年《投资顾问法》("顾问法")第206(2)条和第207条而对投资顾问提起的行政诉讼达成和解。美国证券交易委员会称,该顾问未能向其转介客户披露:(i)顾问在接受正式服务经纪交易商的注册代表("RRs")的转介时面临潜在的利益冲突,以及(ii)在客户交易可以以较低的佣金率进行的情况下,还有其他经纪选择。证交会还指称,鉴于该顾问有责任在不断变化的托管和执行市场中寻求最佳执行,该顾问未能审查其转介客户经纪交易的方向和安排服务。章节《顾问法》第206(2)条规定,商品维权,顾问从事任何交易均属违法,对任何客户或潜在客户进行欺诈或欺骗的行为或业务过程。SEC指出,利益冲突的存在是投资顾问必须向其客户披露的一个重要事实,因为它"可能会使投资顾问有意或无意地倾向于提供不公正的建议。"SEC表示,它认为顾问在指导时存在利益冲突将新客户介绍给顾问的RRs的客户经纪业务。证交会还指出,任何直接经纪业务以换取顾问利益的安排都是重要的,必须在顾问的ADV表格中披露,美国证券交易委员会(SEC)指称,顾问的转介客户经纪业务仍由转介公司负责,打假人,而顾问并未披露潜在的利益冲突或其他经纪选择,而这些客户支付的交易佣金更高。证交会发现,在1999年1月1日至2000年6月30日期间,RRs推荐的客户支付的佣金约为每股0.35美元,证据不足,而顾问的其他客户则通过成本较低的银行清算服务,支付每股0.08美元的"免费"佣金。证交会还发现,那些支付较高佣金率的客户似乎没有得到任何相应的好处,比如更好的执行服务。此外,顾问没有定期和系统地审查其经纪安排,也没有向这些客户披露可能提供更好执行的其他经纪安排。证交会还发现,该顾问一般不会要求所有转介客户就经纪业务作出决定。证交会表示,顾问的一些客户可能会同意将经纪业务交给其推荐的RR公司,这一事实并不构成该顾问未能正确解释存在的利益冲突和可用经纪选择的借口。美国证券交易委员会发现,该顾问故意违反了《顾问法》第206(2)条,未能(i)寻求为其转介客户获得最佳执行;(ii)披露其在接受RRs转介时面临的潜在利益冲突,商标属于,这些RRs将从提供托管和执行服务中获益;以及(iii)向其转介客户披露其他可用的经纪选择权。《顾问法》第207条规定,任何人故意对重要事实作出不真实的陈述,或遗漏在提交给SEC的报告中陈述的任何重要事实,均属违法。美国证券交易委员会认定,该顾问故意违反第207条,因为(i)顾问至少从1998年12月至2002年1月提交的ADV表格未能披露从RRs收到同时提供托管和执行服务的正式服务经纪交易商转介的潜在利益冲突;以及(ii)文件错误地披露,顾问公司将寻求在开展交易活动中获得最佳执行力,而事实上,该顾问公司并没有为其许多推荐人这样做客户。那个和解令要求顾问支付100000美元的民事罚款,并遵守某些承诺,包括维持顾问还同意将其修订版的ADV表格和咨询合同邮寄给所有使用全套服务经纪经销商的客户,并对其经纪安排和可供选择的替代方案进行定期和系统的评估分析客户是否获得最佳执行。美国证券交易委员会行政程序,第3-11126号文件(2003年5月15日)。本摘要从广泛的来源中提取,力求将前一周重要的投资管理监管新闻浓缩为一个易于消化的来源。本摘要并非法律建议。未经专业法律顾问,读者不得对本摘要所含信息采取行动。根据马萨诸塞州最高司法法院的规定,本摘要可视为广告。美国国税局第230号通知披露:为确保符合美国国税局规定的要求,侵权起诉,我们通知您,本函件(包括任何附件)中包含的任何美国税务建议并非旨在或书面用于,也不能用于(i)避免根据《国内税收法》受到的处罚或(ii)促进、营销或向另一方推荐本协议中涉及的任何交易或事项。SEC于6月23日修订了第302节《萨班斯-奥克斯利认证》,2003年11:00美国证券交易委员会对注册投资公司实施《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第302节的规定和表格进行了所谓的"技术性"修改,以符合美国证券交易委员会对运营公司采取的改革。这些变化导致第302节关于建立和维持财务报告内部控制的认证扩大。在同一份公告中,美国证券交易委员会通过了实施《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的规定,要求除注册投资公司以外的公司遵守《1934年证券交易法》的报告要求,在年度报告中列入管理层关于公司财务报告内部控制的报告。在该公告中,美国证券交易委员会还就财务报告内部控制与披露控制和程序之间的区别提供了指导,并要求注册投资公司按照美国证券交易委员会(SEC)早些时候提供的临时指导意见,将其第906节认证作为附件提交,以形成N-CSR第二节302认证。美国证券交易委员会修订了1940年法案下的第30a-3条和N-CSR表第10条,要求每一家注册管理投资公司保持对财务报告的内部控制。这些修正案使用了"财务报告内部控制"这一术语,以及美国证券交易委员会(SEC)在对运营公司采用的规则中使用的定义。以下是第四节和第五节302认证的完整文本,说明了附加要求。第一、第二和第三节302认证不受这些影响修正案第302节项下的第四和第五项认证内容如下(新文本为粗体和斜体):4。注册人的其他证明人和本人负责为注册人建立和维护披露控制和程序(定义见1940年《投资公司法》第30a-3(c)条)和财务报告内部控制(如1940年《投资公司法》第30a-3(d)条所定义),以及已:(a)设计该等披露控制和程序,或使该等披露控制和程序在我们的监督下设计,以确保与注册人(包括其合并子公司)有关的重要信息被这些实体内的其他人告知,尤其是在